帮公司采购怎么做账

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  好顺佳集团

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  2022-08-23 09:19:25

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代购账务如何处理？

答：如作为采购业务办理，需计算缴纳增值税，即：

1、购买商品及办理相关结算手续时

借款：应收账款

\n 借：应付税款-应付增值税（进项税）

贷方：银行存款（或手头现金等）

2. 收到客户付款时

借：银行存款

贷款：主营业务收入

贷款：应交税款-应交增值税（销项税）

应收账款是指企业在销售过程中被采购单位占用的资金。企业应及时收回应收账款，以弥补企业在生产经营过程中发生的各种成本，保证企业的持续经营；对拖欠的应收账款，应采取措施组织催收；对于无法收回的应收账款。 ，凡符合坏账条件的，在取得相关证明并按规定程序报批后，按坏账损失处理。

看完唐的上述文章，你了解代购的会计处理了吗？如果对此有什么不明白的，可以咨询我们的会计老师。员工如何提前支付购买商品的费用？

个人预付款帮助公司买东西后，凭相关发票文件和所购商品的验收证明向财务部门报销。检验人员、审批人签字或者盖章）：

借：原材料、存货（采购货物入库）

应交税费——应交增值税（进项税）（采购取得增值税专用发票的项目）

行政费用（购买办公用品作一般消费等）

信用：库存现金等。

职工预付给公司的款项应如何核算，根据不同情况有以下会计处理：

1、员工先支付出差差旅费并报到，企业直接给员工现金。

借：管理费--差旅费；贷方：库存现金\ n

员工支付预付费用后如何报销

2、员工先出差返回时不支付报销服务，月末或隔月支付。

借：管理费用--差旅费；贷方：其他应付账款--××员工

报销付款时，借记：其他应付款--××员工；信用：库存现金

借：管理费用-办公用品；信用：库存现金

\n 预付时；借：行政费用-办公费用；贷：其他应付账款-xxx

报销时；借：其他应付账款-xxx；贷：存货现金

查找报销并接收现金

借：管理费用-办公费用；信用：现金

借：管理费用-办公费用；信用：现金或银行存款

不用录入，直接领导签字报销，直接去收银台，把手续倒过来就行了。

借款：其他应付款--（明细）；信用：手头现金/银行存款

您还需要通过交易做什么？想的太复杂了，先谁先把报销的钱给谁，报销的时候直接做：

借：管理费用 - 办公费用 贷款：库存现金

个人预付材料款如何入账？

答：1.个人预付款 付款时

借记：预付账户

贷方：其他应付账款-个人

2.获取物料发票确认进货入库

借：原材料

信用：预付账户付款

3.退还个人预付款

借款：其他应付款

贷款：银行存款

员工购买商品的预付款如何核算？购买礼品，比如出差，比如购买一些办公用品等，都会报销，这个可以照常办理。