公司出差报销工资怎么做账

• 

  好顺佳集团

• 

  2023-07-03 11:33:58

• 

  1884

出差是公司在拓展业务和开展合作的过程中不可或缺的环节，而在出差中产生的费用报销则是工作中一个细节环节的部分。对于公司来说，出差的费用需要进行精细化管理，需要对出差时的报销工资进行账务处理，确保公司的财务成果。

**步：收集发票

在预备出差报销工资账务时，首先步骤是先收集发票，将所用的支出都开出正规发票，方便后续工作。同时，可以在发票背后备注出收支的内容。这样做的目的是更好地分类、统计支出款项，现场即可快速开具发票，减少后续工作的繁琐。

**步：记录行程

在出差时，需要及时及准确地记录出差行程，包括出差时间、出差城市、住宿、交通工具等信息。在出差完成后，可以根据出差行程的记录进行相关的支出账务处理。因为每个地方的差异性很大，需要事先了解当地的政策，有利于企业在掌握更多的实务操作技巧。

第三步：工资发放

出差报销工资的账务处理，一个核心步骤**是工资发放。发放时需要核算人员出差支出，减去现金，转账支付和预付款等价值，然后发放到对应人员的账户中。这一步是确保经济记账的准确性和完整性，保证企业在财务方面的正常运转。

第四步：记录会计凭证

在出差报销工资账务处理的过程中，需要记录会计凭证，这是确保财务记账的正确与完整性的一个大环节。凭证包括“记账凭证”，需要包括日期、凭证字号、摘要、借方、贷方等信息。这一步需要确保凭证的密码核实无误，准确无误地记录所有财务信息。

第五步：理顺出差报销工资记录

在出差报销工资账务处理完成后，需要归档记录，避免出现丢失、更改等状况。将所有公司出差的报销记录妥善保存，并根据年度或季度进行分类整理，便于后续的信息管理。

以上是关于公司出差报销工资怎么做账的详细指导。完成一次出差报销工资的账务处理非常重要，代表着公司经济运转的健康与稳固，需要公司从财务上进行细致的管理与精准的调配。