公司借往来款如何做账

• 

  好顺佳集团

• 

  2023-07-03 11:33:57

• 

  3184

小公司经营资金原本**不充裕，再加上每个月的投入和收入大多不匹配、又有供应商、客户等因素影响，会导致公司短处常有，以致在业务发展过程中，长时间需要借贷。往来债务是可预期的，其处理也关乎公司日后财务状态。那么，公司借往来款如何做账？下文为你解答。

1.勿将往来款和应收账款混淆

往来款与应收账款本质不同。应收账款是指公司向其他企业或个人销售商品、提供服务等，在未支付的情况下记录的欠款。而往来款则是指在供应商与客户之间的往来帐。准确识别往来款及应收款项，避免相互影响会带来极大的财务风险。

2.建立往来款账户

公司在进行往来款操作时，办理一笔往来款**必须同时开设往来款账户。不纳入账户管理的往来款项，不仅会导致财务管理混乱、会计账目无法对应，还可能导致财务部门无**常对账。因此，不管是借出还是借入，必须确保每一笔操作都记录在往来款账务中，目的在于记载账户余额情况，及时了解公司的财务状况。

3.正确处理往来款结转

往来款不仅会影响账户余额，还会对公司财务状况带来质的改变。特别是在年末或财务披露等情形下，必须进行结转。处理方式应根据实际情况选择，比如一次性偿还、分期还款等，**必须要有一个系统和标准来做好每一个细节。这也是整个过程中风险**大的，一定要注意。

4.利用专业记账软件

在取消人工单笔记账模式的前提下，利用专业记账软件可极大方便公司的借贷管理、归纳、分析等操作。通过专业管理软件，可以极大地简化人工为财务管理所做的工作量，而且标准化、规范化地进行账务处理，使得往来债务的管理和操作更加高效和规范。

5.合规经营，防止违法企业行为

在借往来款的过程中，公司必须遵纪守法、依法经营。如果有不合理的赊账操作或对公司财务造成影响的借贷行为，都可能会引发风险，不仅会导致开支过大，而且也可能会产生一系列法律问题。因此，在建立往来账户和管理往来款操作的基础上，公司还需要严格遵守相关法规和制度，确保做账财务工作合法合规。

综上所述，公司借往来款如何做账，主要是识别往来款和应收账款不同之处，建立往来账户、正确处理往来款结转，利用专业记账软件，同时注意合规经营等方面。透彻了解上述各方面知识，公司才能更好、高效、安**地处理往来款事宜，保证财务运作的流畅性。