公司借支公账怎么做账

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  好顺佳集团

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  2023-06-09 10:20:41

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众所周知，作为一个有规模的公司，资金是必不可少的。但在公司运营中，难免会遇到一些紧急情况需要借支公账。这时候如何做好账务处理是很重要的。

明确借支原因

在做账之前，我们首先要明确借支公账的具体原因。是因为公司正常运营需要资金周转？还是因为项目资金到账后带来的一次性支出？具体原因的明确可以帮助我们更好地做账并给予后续的决策支持。

制定合理的借支计划

在确定借支原因后，我们需要对借支金额、借支期限等进行合理规划。这个规划需要有考虑到公司的经济状况、公司资金周转情况、还款能力等因素。制定好合理的借支计划，有利于公司资金管理的稳健发展。

妥善保管借支凭证

公司借支公账后，我们需要将所有的借支凭证妥善保管。凭证中应包括借支金额、借支时间，还款时间等必要信息。所有借支凭证都要进行编号，并妥善存放到公司凭证箱中，借支人也需要在借支凭证上签字确认。

记录借支信息，入账入库

在完成借支凭证的存储后，我们需要将所有的借支信息输入到公司会计账本中，同时进行凭证入库，确保借支账务信息完整、准确、清晰。在记录公司的借支账务时，还需要注意区分借方（应付账款）、贷方（现金账户）来保证借支账务的正确性。

及时审查和追款

在公司借支公账后，我们需要定期进行审查，并及时追回借款。在审核过程中，需要核对凭证编号、借款金额、还款时间等详细信息，确保记录的准确性，方便追款和做账。在超过还款期限时，我们需要通过电话、短信、邮件等方式催促借支人还款。

好的借支做账流程有利于公司的资金管理，不仅可以更好地控制借支风险，减少误差，提高效率，还可以有效的提高公司准确度。借支做账是多方面环节共同作用的结果，需要各个岗位间的紧密合作，也需要公司资金管理人员的专业知识和技能。