代账公司员工被抓

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  好顺佳集团

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  2022-08-03 08:35:29

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多人被捕！ 3家会计师事务所参与虚假发票

沉某冒用他人身份注册了11家“假公司”，并操纵3家金融代理公司大量收取、虚开发票。该公司主要负责人已全部落网，目前，检察院以虚开增值税专用发票罪对他们提起公诉。

不久前，经湖北省孝感市人民检察院批准，沉某等7名犯罪嫌疑人及2名涉案人员自首，该案被沈某操纵，涉及金融代理公司3家，涉及9人24人。省市。某公司成功破获暴力虚开增值税发票案，虚开发票金额达1亿元。

2家企业逃逸引出重大虚假案件

2020年1月，孝感市孝南区税务局在日常税源管理中发现，辖区内两家木业有限公司（以下简称“甲公司”和“乙公司”）丁格开具84增值税专用发票逃走，总面值1万元。存在虚开增值税专用发票的重大嫌疑，立即向孝感市税务局稽查局发函。审计。

孝感市税务警察联合实地调查取证。

公安人员将主要犯罪嫌疑人沉某抓获。

公安人员连夜讯问来案的犯罪嫌疑人。

孝感市税务局稽查局一稽查局迅速对这两家企业进行了检查，发现其注册地址为废弃学校和旧村委会，经现场检查确认为虚假注册。稽查人员对比分析税务大数据发现，A公司法定代表人余某还成立了一家木业有限公司（以下简称“C公司”）。经检查，检查人员认定C公司也是虚假注册的，注册地址也是一所废弃学校。

稽查人员在案头分析相关资料时注意到，这3家企业在2019年9月注册后立即申请增值税一般纳税人资格，并利用纳税人首次使用10万元限额进行增值税专用发票，相关的即办事项，无需经税务机关批准，便于现场审核。元限增值税发票。 2020年1月，这些企业与收到的增值税专用发票失去联系，每张发票均在元鼎开具。

孝感市税务局稽查局第一稽查局将相关案源信息发送至孝感市公安局税务稽查联络处，请求协助调查。很快，孝感市公安局通过查询该公司的注册法定代表人信息，找到了两人。但事实证明，涉事双方均处于失业状态，不知道自己名下有一家公司。

双方税警掌握的资料显示，A公司、B公司、C公司失去联系是犯罪嫌疑人故意为之，属于典型的暴力行为。孝感市税务局党委决定成立专项工作组，要求孝感市公安局经侦部门介入，进行“一案双查”（稽查部门将进一步查处涉案纳税人涉税违法行为，同时报市税务局纪检组、监察内审部对税务管理部门和税务管理人员的渎职行为进行检查。职、失职和失信行为），并与外国税务警察联合采取行动。

数字战锁定3家金融公司

注册地址是假的，公司已经逃走。如何找到涉案嫌疑人的真实开票地点，扣押开具增值税专用发票的设备和人员？经研究，专案组决定采用数字战手段，通过快速搜索、精准分析，寻找案件查办的突破口。

专案组分为两组，一种是提取涉案增值税专用发票明细数据中的开票网络地址，通过信息锁定涉案开票终端的物理地址和互联网协议地址技术，然后对相关企业和个人进行相应的修复。 .专案组经进一步调查发现，开票地址为W财税公司、N财税公司、S财务公司这3家从事代理金融业务的公司，并迅速查获了虚假开具的税控设备及相关账户。增值税专用发票。商业信息。

3家金融代理公司的负责人供认，沉某与他们签订了11家木材加工企业的金融代理协议。他们说，考虑到这11家企业是冒名顶替者成立后，其服务不易被税务机关发现和调查。即使被发现了，也可以说是根据客户要求进行的商务代理。金融代理公司不参与策划，承担有限责任。怀着这种心理，金融代理公司仍应沉某的要求，安排员工以上述木材加工企业的名义，以上述木材加工企业的名义到办税大厅领取增值税发票。 ，或者沉某提供了一张增值税发票，向外界虚假开具。 3家金融代理公司共向25家企业提供增值税虚假发票771张，价税总额1万元。

专案组另一名成员根据涉案增值税专用发票流向，赴浙江、海南、上海、安徽、重庆、四川、江苏、河北等地，对25家企业进行调查取证。接受虚假发票。经外部调查证实，这25家企业与孝感市11家木材加工企业没有实际业务往来，涉案发票是通过第三方售票员获得的。特设团队根据对外转账信息和虚假发票的流向，制作统计表，绘制流程图，根据地图深入挖掘重点地址、重点公司和重点个人。

沉等人全部落网还原案情

内部调查和外部调查取得了充分证据，专案组决定闭网。 2020年11月，沉等5名犯罪嫌疑人因涉嫌虚开增值税专用发票被孝感市公安局刑事拘留。

根据犯罪嫌疑人的供述和专案组查获的证据，这起虚假开立的案件真相大白：沉某利用余某、王某等11名闲人的身份证，注册成立了11个虚假地址。某木材加工企业，让财务代理公司以11家木材加工企业的名义向税务部门征收增值税专用发票，并应沉某的要求，通过温州朱、安徽李、河北汉、等票务销售。沉还要求代理记账公司在收到农副产品进货发票和增值税专用发票的同时，随意填写农户信息并全额开具抵扣进项税额，避免出现大额进项税额。 11家木材加工企业虚发特殊用途产品数量。发票引发异常信息，为暴力虚构逃跑赢得时间.根据沉某的要求，金融代理公司虚开增值税普通发票2106张（农副产品采购发票），金额共计1万元。

天网繁华，稀疏而不失。这一切都是精心设计的，最终以沉被绳之以法告终。 2021年1月，经孝感市人民检察院批准，对沉某、涉案3家金融中介公司负责人及相关负责人等7人执行死刑逮捕。 2021年2月，发票商朱某向温州市公安局自首，李某向孝感公安局自首，韩某被重庆市公安局抓获。

孝感市税务局将此案定性为虚开增值税专用发票，对11家木材加工企业虚开增值税专用发票出具了《确认虚开通知书》，并发送给所在地纳税人。开票企业所在位置。器官。由于沉某及其控制的11家企业虚开5万元以上的增值税专用发票，虚开40万元以上的普通发票，违反了刑法的有关规定，根据《最高人民法院》 《关于虚开增值税专用发票有关问题的通知》要求税务机关暂缓行政处罚，移送司法机关处理。

目前，孝感市人民检察院正以虚开增值税专用发票罪对沉某等人提起公诉。

中国税务报