代理记账怎么考核

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  好顺佳集团

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  2022-07-28 08:44:56

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建议根据行业、职位、公司规模选择kpi(考虑四项主要考核):

销售人员的主要指标有:

A.每月(或每天、每周、每月，视公司而定)的主动来电数;参考值:7000-10000

B.每月任务完成百分比;参考值:每月签约订单数5-10

会计人员的主要指标有:

A.每月客户账号数，参考值:30-50

B.每月老客户回访，参考值95%以上

C.每月与预警客户沟通，参考值100%

绩效考核是企业绩效管理中的一个环节。它是考核主体根据工作目标和绩效标准，对员工的工作任务完成情况进行考核，并通过科学考核的方式将考核结果反馈给员工的过程。常用的绩效考核方法有平衡计分卡、KPI、360度考核。绩效考核是一项系统工程。绩效考核是绩效管理的一种手段。

附加信息:

绩效考核技能:

在建立绩效考核制度之前，我们首先要对公司的管理进行调整，做一次考核，把考核的工作态度、工作技能、工作效率和工作绩效、团队意识、沟通协调、对员工的印象，只有管理考核明确了，调整到位，员工才会相信绩效考核制度，并愿意配合，也会再次调动积极性。

首先，要建立企业内部的申诉机制，使员工在经历不公平、不公平待遇时有畅通的申诉和化解途径，避免因领导的情绪因素而损害专业职工的权益。

其次，企业不仅要确定不同部门或岗位的权利和义务，还要采用自上而下的工作描述，明确详细的工作职责和考核标准，避免将绩效考核降低为一种广泛的能力“试验”。

参考来源:百度百科——绩效考核

代理记账如何评估

XX市代理记账机构考核办法加强对代理记账机构的监督管理，进一步规范代理记账业务和会计行为，提高会计信息质量，促进我市代理记账行业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《代理记账管理办法》(财政部令第27号)等相关规定，结合我们城市的实际，以这种方式。考核对象:全市会计师事务所及所有具有代理记账职能的代理记账机构。二、代理记账机构考核领导小组组长:XXX副组长:XXX组成:XXX XXX考核人员由考核领导小组临时选定人员。(一)内部管理考核:基本成绩为100分，占总分的40%。(二)考核:基本成绩为100分，占总分的30%。每年由市财政局组织考核，各代理记账机构随机抽取10%的代理记账人员参加(10家机构必须有一名代理记账人员参加)，按人均分值评分。(三)会计信息质量考核:基本分值为100分，占总分值的30%。主要对代理记账机构委托单位的会计信息质量和会计档案标准进行评估，详见附录 。实际年纳税存款(不含养老保险)5万(含)-10万加1分，10万(含)-50万加2分，50万(含)-100万加3分，100万(含)- 200万加4分，超过200万加5分。年度记帐人员获得高级职称，每人加1分。四、使用评价结果(A)根据综合评价得分对代理记账机构评级:前1-10为A级，11-20为B级，21-30为C级，31后无级;(二)对最后10家代理记账机构进行综合评价，列入财政局重点监督对象并责令其限期整改，整改不到位的由审批机关审批吊销代理记账许可证的规定;(三)在财务部门网站及有关媒体公布评估结果;(四)发现代理记账机构、会计从业人员违反法律、法规的，按规定处理或者移送相应的执法机关处理。本办法由XX市财政局负责解释。本办法自2017年1月1日起施行。附表:市代理记账机构考核评价表(一)市代理记账机构考核评价表(二)附表1 XX市代理记账机构考核评价表(一)机构名称(加盖公章):项目考核内容评分考核要求评分备注1。验证报告25代理记账机构基本表5所要求的项目每扣减1分，直至扣减2分。营业执照、税务登记证、办公产权证或使用权证5张，每一张减扣1分，扣到3张结束。从业人员身份证明、会计职业资格证书、会计职业技术资格证书5 .每少1分。会计人员培训15个内部组织培训(图片及资料)5个季度组织1个培训，少扣1分扣1分直到财税部门组织培训或会议10个少扣1人扣1分不封顶扣3个，代理记账实施45个1分。委托合同是否完整，变更是否及时向财务部门报告15 1份委托合同不足1份，扣1分;不及时上报财务部门的，每户扣除1分，最高不超过2分。代理记账人员有私自承接代理记账业务的15人发现扣1分扣1分不封顶扣3分。每名簿记员记帐单位不超过15名(含)一般纳税人以记帐单位为准，按15名簿记员计算每名记帐超过5名扣1分，累计计算扣1分不封顶，小规模纳税人户数折算为一般纳税人1/2户4分1. 对被委托代理人，税务部门每次酌情扣减10分。扣分不封顶。存在故意隐瞒虚假营业收入5项的核算总收入每增加1%扣分不封顶5项，一票否决项目1项。负责人非专职或者无中级职称的，以社保缴纳和证明为准;2 .专职代理记账人员少于3名;无固定地点的，以房产证或者租赁协议为准;没有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度，或者没有严格执行。表2《XX市代理记账机构考核评价表》(二)机构名称(加盖公章):项目考核内部卷分考核要求评分备注数据传输8会计资料的转移是否有规定的程序没有分数2。是否办理好账务资料交接签收手续5件，账务记分2件，42件1件。对委托单位提供的会计资料的真实性、合法性和完整性进行审计。检查委托单位提供的原始证明是否符合原始证明必须具备的基本要素。填制记账凭证是否符合记账凭证的内容必须有5个不符合扣的内容1分扣最多4个。会计课的使用恰到好处9个不当扣3分扣最多5个。会计账簿的设置及是否登记标准9个不当扣3分钟扣6个。是否建立使用电算化会计岗位责任制，编制和岗位设置是否合理共列①是否建立会计电算化岗位责任制，是否明确每个岗位的责任范围3号、号②会计电算化工作岗位设置合理2分不合理不得分3分，财务报告和税务报表18分1分。会计报表应当在登记完整、核对正确、数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚的会计帐簿和其他有关资料的基础上编制。财务报表之间和各财务报表项目之间的对应数字应当一致。准备会计报表的注释和说明，完成项目，完成内容3不能做扣款，扣分直到结束4。财务会计报告由受托单位编制，代理会计机构负责人和受托单位(人)签字盖章完整2不连扣1分扣最多5分。是否存在向不同部门提交不同财务会计报表的行为没有6分。是否按照税务法律及有关规定向税务机关提供真实、完整、准确的税务信息。不合格将扣除2分，直至扣完为止。会计档案管理制度的建立是否健全5分不健全2分。使用会计电算化代理记账机构，是否将企业会计数据在计算机中存储按照总列的要求进行管理①通常做备份2不备份不记分②年度磁介质或光盘存储会计数据2不存储不记分(3)会计账簿和会计报表根据实际情况和工作需要按月或按季度进行存储，并按规定装订成一本书2不扣1分扣到3分。档案图书的装订和保管保管是否符合要求(1)会计档案整理是否规范总列a.统一分类标准:账簿、凭证、报表、文字数据等2 .不记分b .档案形式统一:案例书皮、收纳柜、收纳顺序统一。统一管理要求:建立财务会计资料档案簿，会计资料档案目录;会计凭证装订成册，报表和文字资料分类和卷，其他资料按年度整理汇编装订成册2不记分的会计凭证和会计帐簿装订为标准a栏。装订好证明是否正确按年分月保存档案2分b如不符合要求。会计凭证的装订是否有序规范，封面内容是否齐全。会计账簿装订，各类会计账簿年度结帐后是否按年度及时规范装订3不记分。会计报表装订:是否按月收集保存，按年分类装订，装订是否规范整洁。会计档案的保管①会计档案的移交程序是否规范总栏a .盘点，填写交接清单1如有写，填写无分b.在账簿使用日期一栏填写交接日期1如有写，填写无分c交接人员对交接清单及交接清单中的物品核对无误后，加盖公章。1. 没有签名就不能提出任何观点。年月日- 1 -