一般公司的出纳怎么做账

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  好顺佳集团

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  2023-05-18 16:05:03

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概述

出纳是财务部门中的非常重要的一个角色，主要负责公司每天的日常资金管理，包括收付现金、银行存款、票据管理等。同时，出纳还需要及时准确地做好账务处理工作，为公司提供正确的财务数据。因此，做好出纳的账务处理工作是非常重要的。

账户管理

出纳要为公司所有的账户做好管理，包括现金账户、银行账户、备用金账户等。每天需要记录账户的发生额，以及审核支出账单，保证公司账面上的余额与实际余额一致，避免出现资金浪费和滞留。同时，需要与银行保持密切关系，及时获取银行对账单和流水账单，对账户进行监管。

票据管理

出纳在日常工作中会经常使用各种票据，例如发票、收据、付款单等，因此需要对票据进行有效的管理。每张票据都需要做好记录和登记，依据规定进行归档。同时，需要及时了解各项政策和法律法规，避免出现违规操作。票据的管理对于一般公司的出纳非常重要，它直接关系到财务数据的准确性。

流水账管理

流水账是出纳最基本的工作内容之一，也是财务管理中的重要环节。出纳要实时更新和记录公司每一笔资金的收入和支出情况，保证账目的准确性。同时，需要对流水账进行分类和汇总，形成统计报表，供总经理或财务主管审阅，以及对财务决策提供参考。

会计凭证的制作

会计凭证是财务核算的重要依据，也是税务机关要求企业必须做好的重要工作。出纳需要根据公司的业务活动，及时制作、审核和归档各种会计凭证，包括收付款凭证、记账凭证等。同时，要保证凭证中的数据准确、完整，符合会计政策和法律法规的规定。会计凭证的制作对于公司的稳健发展非常重要。