公司收到一笔往来款怎么做账

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  好顺佳集团

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  2023-05-10 09:07:12

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什么是往来款

往来款，即公司之间或者公司与个人之间货款、服务费等电子汇款。常常是业务关系所需的付款款项，也包括供应商、客户、员工等之间往来的付款。

收到往来款需要做什么

收到往来款后，需要在公司的账目中做相应的记账处理。T字账户法是比较常用的方法，即将会计账户平分为两部分：借方账户和贷方账户。一边记录交易的借方流出，另一边记录交易的贷方流入，保证账户的平衡条件。例如：收到1000元往来款，则需要在借方账户中记录1000元的入账，在贷方账户中同样记录1000元的入账。

分类调整往来款账户

针对多笔不同的往来款，需要先进行分类处理。将不同性质的往来款分别记录在不同的借贷账户中，例如将客户的往来款记录在"客户往来款"账户中。账目调整完成后，需要再次检查账户的平衡状态是否正确。

与对方核对信息

若往来款是由客户付款而来，需要与客户确认付款的具体信息以及款项的用途。确认信息后，需要将确认结果记录在账目中，以便后续查询。如果往来款是由银行自动扣款而来，需要记录自动扣款的信息，例如利息率和还款计划等。

记录往来款到账日期

最后需要在账目中记录往来款的到账日期，以便于进行账目的跟踪和查询。如果往来款的到账日期是月末或者季末，需要及时将这种情况记录在账目中。

总之，公司收到一笔往来款需要做账目处理，要记录具体的往来款项、分类处理账户、与对方确认信息以及记录往来款的到账日期等等。通过这种方法，可以确保公司的账目清晰明了，方便日后的账目查询和对账。