发行期货的公司怎么做账

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  好顺佳集团

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  2023-05-08 17:41:42

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期货公司的会计系统

期货公司作为一种金融机构，在运营过程中需要管理大量的资金流动、交割、费用支出等，这就需要有一个科学的会计系统来管理公司的账务。这个会计系统一般由三个部分组成：每日结算系统、交易结算系统和总账系统。

每日结算系统

每日结算系统是以交易为基础，记录期货合约的持仓、结算价格和盈亏情况，并计算出客户和公司的资金账户余额。每日结算系统要求每天对所有的交易数据进行核对和结算，确保数据的准确性和完整性。

交易结算系统

交易结算系统是指对期货合约的买卖双方进行结算，包括期货保证金、交易费用、手续费、递延费等，以及持仓盈亏的结算。交易结算系统要求付款方在当天支付费用，收款方在两天之内完成结算。这个系统还要与保证金账户、资金共享账户等相关系统进行联通。

总账系统

总账系统是指用于管理期货公司的各项总账，包括财务储备账户、经纪业务账户、费用支出账户等。总账系统的核心功能是记录和分析公司的资金流动、交易金额、收支情况等，确保公司的财务状况的稳健、透明。

业务核算与风险控制

在期货公司的业务核算过程中，为了确保数据的准确性和规范性，通常会设置专门的会计核算岗位，负责对数据的审核和汇总。同时，期货公司会把风险控制作为重要环节，设置风险管理系统，对交易风险、市场风险、信用风险等方面进行监督和控制，以降低公司的风险。