小公司出纳做账流程

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  好顺佳集团

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  2023-04-28 10:16:19

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前言

在众多公司的日常运营中，财务管理是一个至关重要的环节。而在财务管理中的一项重要工作即为出纳。出纳作为公司中一个较为特殊的职位，负责着公司的资金管理、账目查核等日常工作，因此保障公司资金的安全，对公司的财务管理具有重要的战略意义。

出纳工作的职责

出纳作为公司财务部门中的一个关键职位，担负着以下若干重要职责：

• 管理公司资产，掌握公司资金流动情况，进行财务日常账务记录
• 每日记录现金流入、流出情况，保持现金余额的充足
• 对公司的收支进行统计和核对，确定账面余额是否与实际相符
• 日常沟通和协调工作，保持财务和业务之间的衔接
• 协助其他职能部门完成日常相关财务工作

出纳的做账流程

出纳的日常工作主要是日常账务记录和核对，这其中包括了若干的流程：

• 每日核对银行账户余额，确定账面余额是否与实际相符
• 每日核对现金流入、流出情况，记录现金账户余额
• 财务单证的审核、填制：分别对应的是应付及应收账款凭证、现金单据、银行单证等财务单证的审核和填制。
• 进行相关报表的维护和填报，包括银行日记账、银行汇总表、现金流量表和现金收支明细表等
• 对会计核算验算数额、校对、记录的真实性进行检查，确保所记录、报表反映的财务情况正确。

小公司决策者对于出纳工作的重视程度

对于小公司来说，出纳作为财务管理的重要环节之一，它的持续性、精度以及质量是决定一个公司在财务管理方面是否完善的重要标志。因此，小公司决策者对于出纳工作的重视程度非常高。他们通常会进行一些具体的举措，例如:

• 对公司出纳进行明确的职责划分，确保出纳能够在日常工作中专注于职责区域
• 对出纳工作进行严格的内部管理，确保账务记录的真实性和精度
• 定期对出纳工作进行绩效考核，对出色完成任务的出纳进行资格晋升或者奖励
• 提供培训机会，帮助出纳逐步提高专业技能，降低公司财务管理中的风险

结语

小公司出纳在做账流程中的重要性无法被忽视，因此公司决策者也应该尽一切可能地去保障他们的工作质量，通过提供培训机会、优化内部管理、严格的绩效考核等方式提升整个公司财务管理水平。