运输公司给供应商扣款做账(代垫运杂费如何填写记账凭证)

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  好顺佳集团

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  2023-04-07 09:52:34

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预付杂费，填制记账凭证，借应付账款，借银行存款。

运费是由专门的运输公司运输的，运输公司已经给你开了运输发票，你不能把所有费用都算到增值税发票上。运费由供应商支付。虽然你把运费和货款一起付给客户，但对方付款时，你可以借应付账款——运输公司贷应付账款——供应商；收到运输发票后，管理费用-运输费用-应付账款-运输公司；向供应商支付货款和运费时，借：应付账款——供应商的运费加货款借银行存款。

对于扣款，要求供应商提供红字发票。根据销售折扣和折让。根据红字发票的金额(您扣除的金额)对您的购买进行红字分录。

要求供应商重新开具发票，然后按照双方重新协商的价格记录新开具的发票。

三种处理方法：

1.可以直接用相关差额冲减外购商品成本，借：应付账款，借：库存商品。

2.也可以借：应付账款和：营业外收入代替调整存货商品的入账金额。

3.或者也可以看作是对方通过借：应付账款，借：财务费用来冲抵财务费用而给予的现金折扣。

从供应商货款里扣钱怎么办？进货时借：库存商品-*

*贷：应付账款——如果供应商是长期合作供应商，扣除部分金额，借：应付账款——供应商借：库存商品——* *