基金公司怎样做账(基金投资记账流程)

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  好顺佳集团

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  2023-03-28 10:17:46

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股票投资和基金投资是金融资产，金融资产包括： 1、交易性金融资产； 2、持有到期投资3、贷款和应收账款4、可出售金融资产4种。 股票投资、基金投资可以根据交易性金融资产和可出售金融资产进行计算。 记账方法如下。 借：交易性金融资产、可出售金融资产贷款：银行存款

计入职业风险基金会计分录时：

租用：管理费用-职业风险基金

信贷：职业风险基金

支付时：

借：职业风险基金

信用：银行存款-xx行

抽查企业发展基金会计分录，计提比例由章程确定，一般在30左右。

借：利润分配-提取业务发展基金

信贷：业务发展基金(资产负债表-所有权如下所示) )。

借：利润分配-未分配利润

信贷：利润分配-提取业务发展基金

职业风险基金是指国家机关根据行业性质，规定关联企业以某一项目为基金，按一定比例以上提取的职业风险基金，该基金一般需要设立专门账户进行核算。

1、一般来说，大多数私募避税都选择成立有限合伙操作。 例如，目前在比较多的私募城镇中设立私募基金管理人，或者寻找税收洼地建立有限合伙。

选择用Excel表格记录：

名称——加减金额——仓储成本3354投资时间——操作次数

公司购买的基金应按交易性金融资产科目处理。

企业取得交易性金融资产所支付的交易费用计入投资收益借方，出售交易性金融资产等发生的投资损失计入投资收益借方，投资利润计入投资收益贷方。 持有交易性金融资产期间获得现金股利的，也应当计入投资收益。