公司拿发票怎么做账,公司里的发票拿回来怎么处理

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  好顺佳集团

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  2023-03-24 09:51:36

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收到采购发票如何做账




收到发票已付款怎么做账

1.打开财务软件,选择账套,输入用户名与密码,点击“登录”,准备记账。2.在记账软件主页面,选择“录凭证”,进入“凭证填制”页面。3.依据付款凭据（但尚未收到发票），做以下会计分录：借：预付账款 - ××公司贷：银行存款4.收到发票时，做以下会计分录：借：管理费用/销售费用等（依据发票项目）贷：预付账款 - ××公司5.综上，对于先付款再收到发票的情况，付款时先计入“预付账款”，待收到发票时，冲销“预付账款”。

先收款后给发票如何记账

收款时做预收，借：银行存款，贷：预收账款。 1、先开票，然后对方再打款； 2、下月开票时确认收入 ；借：预收账款 ；贷：主营业务收入 ； 3、客户还会要求先把开具的发票寄到，然后在走完流程获批后再打款； 3、如果没开票，可以不做收入，做为预收款挂账可以；借：银行存款 ；贷：预收账款 ； 4、等到开票再做收入；借：预收账款；银行存款（假如有补钱的话）；贷：主营业务收入； 5、应交税费－应交增值税（销项税额） ；同时结转成本 ；借：主营业务成本 ；贷：库存商品。

劳务公司开过来的工资发票，如何记账，如何做会计分录

工资发票由劳务公司开出，主要包括工资的收入及相应的支出。一般来说，当我们收到工资发票时，应按照会计分录的原则来做记账处理。

1）收入：从会计分录的角度来看，收入会记入借方，名目为“工资收入”，贷方是“应付职工薪酬”。

2）支出：应付职工薪酬账户应记入贷方，名目为“应付职工薪酬”，借方是“应付劳务费或社会保险费”。

最后，需要注明的是，做会计分录时，如果需要抵扣社保及公积金等住房公积金，应在贷方再增加一条“应扣住房公积金”的分录。

拓展：
在实际操作中，会计分录的记账还应记录下税收支付、社保费、公积金，以及其他或社会机构的缴费，这样才能准确地反映出账务的真实状况，并确保发票的准确性与合规性。