公司资金理财如何做账(公司购买理财产品怎么做账)

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  好顺佳集团

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  2023-03-16 09:21:35

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理财首先分为：类是合同工作的依据； 一种是纯粹的银行账面理财。 公司在银行购买理财产品应属于第二类，产生的利息收入应抵消财务费用上的利息支出(或计入利息收入)； 而对银行产品的支出，由于要支付外币，考虑到汇率变动造成的公司损失，*********存银行进行质押，在银行先支付外币期满后汇入银行。 一、理财产品购入时会计处理1、购入时：交易性金融资产(或可供出售金融资产) -成本3360银行存款2确认收益时：利息：投资收益3、本金返还、 计息：银行存款) )利息：交易性金融资产贷款---成本应收利息二、银行承兑汇票账务处理1、收到银行发行的银行承兑汇票借：其他货币资金--xx银行承兑汇票3360银行存款贷款--xx 通常，购买时将理财支出计入“作为交易性金融资产的成本”，并将利息作为投资收益确认。

购买理财产品进行会计分录的全过程：

1、从公司账户中提取存款借：其他货币资金---投资金存100万元借：银行存款100万元2，购买理财产品借：短期投资(因为只有一个月，作为短期投资) )。

贷(其他货币资金(存放投资款项(3、处置租赁理财产品)其他货币资金)存放投资款项)短期投资的贷)投资收益) )低于成本，投资收益可能存在于借方)。

4、回借投资(银行存款贷款) (其他贷款资金) -预存投资

1、从公司账户提取存款借(其他货币资金)投资的贷款)银行存款2、购买理财产品的贷款)短期投资)因为只有一个月，所以作为短期投资)贷款)其他货币资金)投资的存款3、处置理财产品的贷款)其他

1、公司购买法人理财产品计入其他货币资金-理财产品科目；

2、具体会计分录如下。 借)其他货币资金-理财产品贷款(银行存款3、理财产品，即由商业银行和正规金融机构自行设计发行，募集的资金按产品合同约定投入相关金融市场，购买相关金融产品，获得投资收益后按合同约定分配给投资者的一类理财产品

公司购买理财产品是进行理财投资购买理财产品时的出纳账簿。 借其他应收款(投资理财)贷出银行存款。