小公司记账报税要注意什么,小公司记账报税要注意什么事项

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  好顺佳集团

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  2023-03-11 09:39:13

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小企业要交哪些税

1、首先要明白自己要注册小规模公司还是一般纳税人，不同规模的公司，交税要求不一样。

小规模纳税人：一般季度开票在九万以下的企业可以选择注册小规模纳税人，因为现在小规模季度开票九万以免增值税。

一般纳税人：一般每个月开票都有个十来万左右可以选择注册一般纳税人，还可以准备进项发票抵扣增值税。

2、小规模纳税人税收要求：一般小规模的常规要交税的税种是增值税和企业所得税。

增值税的税率是3%。季度开普票在九万以下就免交增值税超过就全额按税率交增值税，比如一个季度开票是120000那应该交增值税=120000/ * ,要是开专票就如实按税率交税。

企业所得税的税率是25%，是根据企业季度利润来核算的，一般新注册的小公司都是小微企业，那小微企业就减免15%的企业所得税，最后企业所得税的税率是10%。比如企业第一季度利润为100000，那么企业所得税为100000*10%=10000，要是企业亏损就不需要缴纳企业所得税。

3、一般纳税人的税收要求：一般小规模的常规要交税的税种是增值税和企业所得税。

增值税：分行业不同税率不同，建筑业10%，服务业6%，货物工业16%。每个月只要有开票就可以要准备进项的专票进行抵扣增值税，比如销售货物开票200000，那就产生了进货，可以拿进项专票税率为16%的187000发票进行抵扣增值税，最后交增值税为（200000-187000）/ * =1793元。

企业所得税的税率是25%，是根据企业季度利润来核算的，一般新注册的小公司都是小微企业，那小微企业就减免15%的企业所得税，最后企业所得税的税率是10%。比如企业第一季度利润为100000，那么企业所得税为100000*10%=10000，要是企业亏损就不需要缴纳企业所得税。

4、如何合理避税

小规模纳税人：对于小规模来说增值税就是没办法改变的，除非就是尽量控制在季度开票在九万以下就不要交增值税。企业所得税是根据利润来核算的，平时公司人员因为公司业务出去办事或者进货产生的费用都可以要对方开票可以抵扣企业所得税降低利润。

一般纳税人：增值税可以根据每个月开票情况并适量的拿进项发票抵扣增值税，企业所得税就和小规模一样的。

5、注册好公司之后应该特别注意事项

（1）不管公司有没有业务开不开发票都需要做账报税；

（2）需要交社保或者要开票缴税时，应该开通公司基本户；

（3）为减少成本可以找外面的代理记账做账报税，但是一定要选择可靠的公司，企业帐做得好对于之后的一些补助项目都是有帮助的，也助于自己查企业的帐。

听说小公司做账报税不需要会计证，那么我可以自己做账自己报税吗

1.一般从事财务工作必须有会计从业资格证。小公司没有财务主管没关系。2.财务资料一般是给工商税务检查用的，不用定期交，查账时会通知企业的，再说小企业没什么大的问题一般也不会被查账的。当然很多公司都会单设内账，公司领导用的。3.财务公司给做的账是外账，交接资料当然包括凭证、账本、报表和纳税申报表，同时也可以核对一下，平时你给他们的票据是否都记账里了。整体做账流程：1.根据原始凭证编制记账凭证。2.根据记账凭证编制科目汇总表。3.根据记账凭证和科目汇总表登记会计账簿包括总账和明细账。4.根据会计账簿主要是总账编制会计报表包括资产负债表和损益表。5.根据会计报表编制纳税申报表。6.年终结转损益也可以逐月结转损益。7.编制年度会计报表包括资产负债表，损益表，现金流量表。8.根据年度会计报表编制所得税年报和其他各税种的汇算清缴自查表。扩展资料：公司做账需要注意哪些事项：一、对上一个月的账务进行结转每个月月初的时候都需要对上个月的账务进行结转，这是为了方便对之前的账务情况进行了解，以及在下个月的工作中更好的处理上个月的留下来的问题。二、记账的时候要注意会计要素和对应的会计记账方向会计中的基本要素有很多个，不同的会计要素对应的会计栏目和记账都是不一样的，在日常记账的时候需要准确确定相关账务的会计要素和记账方向，这样才能更好的避免坏账和错账。三、结账的时候需要对相关的账务进项检查每个月结账的时候都需要对公司的账务进行详细的检查，这样才能提前发现之前记账的时候是否存在错账，才能更加及时的处理问题。每个月结账是公司的头等大事，所以在记账之前需要认真核对账务，避免不必要的麻烦。四、对会计档案进行保存无论是原始凭证还是会计账簿等会计资料都是很重要的东西。每次使用完相关的会计资料之后都需要对会计资料进行保存，避免丢失和损坏。会计档案是查账和税务检查的重要证据，也是记录公司往来账务的重要凭证，所以一定要进行妥善的保管，切记不要让不必要的人接触到。做账。

之前是代账公司做账报税，现在我单位要自己做账，有哪些注意事项和交接的东西呢

您好同学，要把咱的凭证呀，报表呀，账户密码呀，还有咱的一些空白发票呀，等等等等，也就是说需要交接过来的资料都交接过来，然后跟对方要一份余额表儿，咱们要根据这个余额表先录入提出数据，，也就是我们不能嗯中途中断了，要根据他原来的余额来继续做账，然后呢，再去分析，一下每一个会计科目，看看有没有挂账异常的地方，然后再去查找问题，有需要更正的咱们再去更正。

新注册公司财务报税怎么做

首先应该知道企业应该申报哪些税，一般企业每月要申报个人所得税、增值税、企业所得税（季度）、财务报表、印花税等，每年5月底前还应申报上一年度的企业所得税汇算清缴；以上海为例，新公司成立后，每月要及时进行纳税申报，没有开票也要进行申报。现在都方便了，基本上都是网上就可以操作。1.财务报表：先要专业财务将企业每月的原始凭证（发票、银行回单、工资单、社保单、公积金单等）进行分类整理记账，每一笔做会计分录，全部完成后，财务软件会得出数据形成财务报表，根据这个报表到指定申报软件进行纳税申报，这是会计报表的申报。2.增值税：增值税的申报应根据开票数据的金额进行申报，没有开票的话就填0，也是要申报的。（小规模纳税人每季度申报一次，一般纳税人按月申报）3.个人所得税：主要是员工的每月工资薪金申报，在‘自然人税收管理系统扣缴客户端’进行申报；4.企业所得税：每季度申报一次预缴纳的企业所得税，根据财务报表中的利润表数据申报。5.印花税：一般都是根据销售额申报。这里也只是简单的描述一下几个主要的税种每月或每季度需要申报的大概流程，如果有其他疑问的可另外交流。

您好，咨询一下小规模企业怎么进行报税

小规模企业报税：按季申报的每个月都需要使用税控设备登录后系统自动抄报税，目前人也要申报比对，所以在季报月份请注意以下几点：
1.小规模纳税人申报时必须先抄报税后，方可正常申报，未进行税控设备抄报税的人无法网上申报。
2.小规模纳税人申报时，应准确填写申报表，符合系统比对规则后方可正常申报。对申报比对不通过的，网报系统会提示纳税人比对不符原因，并引导纳税人修改申报数据。纳税人须要按系统提示准确修改申报数据，符合系统比对后方可正常上传申报数据。
3.纳税人正常比对通过后，可正常清卡解锁。若纳税人申报时经反复核对仍无常申报，则可按照系统提示正常上报但暂不扣缴税款，携一证通、税控设备、申报表、、经办人身份证到办税服务厅办理相关申报事宜。
季度申报完毕后，注意一是在网报软件中查询是否申报成功或扣款成功，二是在税控系统及时查看是否清卡，以免造成不便。
《营业税暂行条例》第十四条　营业税纳税地点：
（一）纳税人提供应税劳务应当向其机构所在地或者居住地的主管税务机关申报纳税。但是，纳税人提供的建筑业劳务以及国务院财政、税务主管部门规定的其他应税劳务，应当向应税劳务发生地的主管税务机关申报纳税。
（二）纳税人转让无形资产应当向其机构所在地或者居住地的主管税务机关申报纳税。但是，纳税人转让、出租，应当向土地所在地的主管税务机关申报纳税。
（三）纳税人销售、出租不动产应当向不动产所在地的主管税务机关申报纳税。
扣缴义务人应当向其机构所在地或者居住地的主管税务机关申报缴纳其扣缴的税款。