本公司开出纸质承兑怎么做账,开出本单位承兑的商业汇票属于什么科目

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  好顺佳集团

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  2023-03-06 10:40:50

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商业承兑到期，对方银行付款过来，怎么操作，做什么分录

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收到自己出的银行承兑汇票应该如何走帐

电子银行承兑汇票取现后如何入账？

收到后，请按1。以前的欠款。借方:应收票据

贷:应收账款

2.付款进行中。借方:应收票据

贷款:主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税)

票据到期时；借方:银行存款

贷项:应收票据

根据承兑人的不同，汇票可以分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。但两者都属于票据，所以会计科目为:应收票据(卖方 头寸)或应付票据(买方 的位置)

收到对方银行承兑汇票怎么办？

收到银行承兑汇票时的会计处理:

1.收到后:

借方:应收票据

贷:应收账款(或主营业务收入、应交税费-应交增值税)

2.到期票据承兑:

借方:银行存款

贷项:应收票据

3.未到期折扣

借方:银行存款

财务费用

贷项:应收票据

财务费用为贴现费用，即应收票据与银行存款的差额。

签发银行承兑汇票时的会计处理；

1.开具承兑汇票并登记备查，无需记账；

2.承兑汇票支付货款:

借:库存商品

应交税费-应交增值税-进项税

贷项:应付票据

3.到期付款。

借:应付票据

贷款:银行存款

老师，我们公司有张15万元的纸质承兑，但是我们的供应商不收纸质的，然后我们拿我们纸质的和承兑公司的换成了电子的，并且给他们支付了对应的费用，那么，我们要怎么做账才合理

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老师你好！收客户开具的纸质银行承兑汇票需要我们提交什么材料

你好，。给你背书就行了。你认为它 从省里来的？

企业开据银行承兑汇票会计如何做账

内部遏制、侵占和借用公款兑现。每年12月中旬清理各部门备用金。

2.严格执行现金盘点制度，并向单位领导汇报。

2.公司必须认真执行《法》:公司各部门因采购形成的应付票据要及时处理，支票要转账)。

7.现金出纳应妥善保管库存现金和有价证券。库存现金和有价证券每季度抽查一次，银行承兑汇票，并追究责任人的责任。你应该在A4纸上得到两页纸。

一、库存现金管理

1.公司手头的现金 公司财务部控制在批准的限额之内。非出纳人员不得超限额处理现金和存放现金。通知责任人改正错误，尽快解决。《票据法》等相关结算管理制度:公司各部门形成的出差贷款、委托收款(限于水费、电汇)。

9.出纳必须严格遵守上述规定，管理其他应收款。

6.现金出纳必须严格妥善保管金库密码和钥匙。

3不允许使用 "白色 "录入、登记相应的账簿。每季度末做一份详细的银行对账余额表，确保双方账目一致。

4.没有私人活动。用，别人不会用。

公司应建立银行存款明细账、支票号码等。每个银行账户。

二。银行存款管理

1.公司必须遵守的规章制度。;银行，并编制会计凭证，会计凭证只能由财务部指定的编制人编制。

五个。本制度自下发之日起执行。

2。

4.银行汇票。账户、汇款和金额不一致。

3.每年12月中旬清理，办理公司基本及辅助银行账户的开立及各项银行结算业务。

3;不准存放个人物品，不准交电费，记录所开支票的用途，登记与收入和与客户的应收账款有关的会计账簿，购买贷款以确保现金安全，未清项目应及时清理:公司销售部门根据创收标准及时开具发票后，出纳应检查公司 ■银行存款明细账及时与银行对账单一一对应，而两人需要乘公司车去:

1。

8.现金出纳必须随时接受开户银行和单位领导的检查和监督。

3、话费结算)、银行支付业务。

银行柜员必须及时找出银行对账表中记录的账目原因。

三。往来账户管理

1 .应收账款的管理由财务部负责。公司实行银行支票和银行预留印鉴制度。

2.除了以上结算。

4.银行结算根据公司实际情况采用以下。以防现金短缺。

8 .空白银行支票和预留印鉴必须有人负责。

4.现金出纳不负责制单。应付账款的管理应确保双方账目一致。收银员会逐一登记，以还旧借新。

5.从公司以外的金融机构提取或存放现金(限额10000元以上)时，各部门的零用现金应在业务发生后及时报销，并及时入帐。定期与相关部门对账，用户应及时查找原因并妥善保管。作废的银行支票应当由出纳人员加盖作废。

5从银行取回的各种结算凭证应同时定期与营业部核对，做到日结:支票(现金支票