投资公司购买基金如何做账(公司资金购买基金的会计处理怎么做)

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  好顺佳集团

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  2023-02-27 09:40:26

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这可以用交易金融资产记账。

1.购买时：借方：交易金融资产-成本贷方：银行存款、其他货币资金等。

2.如果购买的基金明年再出售，年底要根据基金净值和购买成本的差异进行租赁。交易性金融资产-公允价值变动贷款：公允价值变动损益上升的情况下，如果贬值，就要进行相反的输入。

3.出售时借款：银行存款贷款：交易金融资产-费用-公允价值变动投资收益相关税金为银行代缴时，根据收到的净额进行“贷款：银行存款”即可。相关税金需要自己缴纳的情况：借款：投资收益贷款：银行存款

4.有公允价值变动时需要：借项：公允价值变动损益贷项：投资收益

1.短期委托贷款、长期委托贷款、可出售的金融资产等这些科目是“金融行业的报告形式”。如果投资公司没有特别的事先批准，则使用与一般企业的报告相同的报告。账户设置也是如此。

处理股票业务：

税务相关-企业所得税。

根据证券公司的清单记账。买的时候借：交易性金融资产。投资收益贷款：购买其他货币资金时反对。基金与合资企业股票相同的情况下，将“长期股权投资”入帐。

第二，短期委托贷款、长期委托贷款和可销售的金融资产等这些科目是“金融行业的报告形式，投资公司如果没有特别的事先批准，则使用与一般企业的报告相同的报告。帐户设置也是如此。

处理股票业务：

税务相关-企业所得税。

根据证券公司的清单记账。买的时候借：交易性金融资产。投资收益贷款：购买其他货币资金时反对。基金与合资企业股票相同的情况下，将“长期股权投资”入帐。

基金管理投资公司属于金融机构，实行金融企业会计制度，一般会计处理如下：

公司购买投资基金时的会计分录：

借款：可以出售金融资产-某基金(费用)，

贷款：银行存款。

管理资金回收时的会计分录：

借款：银行存款，

借方：投资收益(可贷款，借方显示损失)

贷款：可以出售金融资产-基金(费用)。

选择使用excel中的表进行记录。

名称——加减金额3354仓库费用——投资时间——运营次数

这可以用交易金融资产记账。

1.购买时：借方：交易金融资产-成本贷方：银行存款、其他货币资金等。

2.如果购买的基金明年再出售，年底要根据基金净值和购买成本的差异进行租赁。交易性金融资产-公允价值变动贷款：公允价值变动损益上升的情况下，如果贬值，就要进行相反的输入。

3.出售时借款：银行存款贷款：交易金融资产-费用-公允价值变动投资收益相关税金为银行代缴时，根据收到的净额进行“贷款：银行存款”即可。相关税金需要自己缴纳的情况：借款：投资收益贷款：银行存款

4.有公允价值变动时需要：借项：公允价值变动损益贷项：投资收益