公司做账明细表模板(往来账的明细表怎么记)

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  好顺佳集团

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  2023-02-25 09:31:27

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1、往来账使用三栏式明细账格式的账簿进行登记

2、往来账应根据业务性质，分别设置各级副科。 以前，单位名称是最终科目。

3、往来账应按时间顺序，按记账凭证内容逐笔登记。 扩充阅读：历史账簿是公司与供应商和客户之间的贸易往来，是用来记录公司付给供应商多少钱、付给收款人多少钱的账簿。 1、往来账一级科目包括应收、其他应付、预付、应付、其他应付等科目。 2、应纳税额为负债科目，但不属于往来科目，不在历史账范围内。 3、对于这些过去的账簿，可以用三栏式活页簿登录。 因为业务不多，有什么样的往来就设置什么样的明细账。

4、除货款结算性质上的往来账外，不涉及税款支付。 例如，资金的筹措、资金的借贷等。 在这些情况下，通常使用其他应收款帐户。 如果涉及货款结算，必然会涉及税金。 “是不是要向外交税，那要看具体了”。 该“关系”的主体不是“过去账”这一帐户，而是与“‘过去账’这一帐户”相对应的会计要素。 例如，你进了货，但暂时还没有付款，所以和过去的收款有关，同时和过去的收款对应的库存和进口税有关。 同样，你卖了商品，对方还没给钱。 与过去的钱有关。 同时，过去的钱对应的收入与营业税相关。

1 .经营性支出引起的非经营性支出列支。

2 .根据经营支出、管理支出、财务支出支出。

1、根据出纳员转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后制作记账凭证。

2、根据记账单登记各种明细登记簿。

3、月末编制、摊销、结转会计单据，汇总所有会计单据，编制会计单据汇总表，根据会计单据汇总表登记总帐。

4、会计、对帐单。 谋求帐证一致、帐表一致、帐实一致。

5、编制会计报表，数字准确，内容完整，进行分析和说明。

6、把记账单装订成册，妥善保管。

7、纳税申报工作。

企业建立账簿基本需要的账簿如下

1、登记簿

2、银行日记帐

3、现金分录

4、三栏明细表

5、多栏明细表

6、固定资产明细

7、支付增值税补贴

8、备查簿

一般中小企业一本就足够了，但在企业使用量较大的情况下，三栏式等明细表可以使用2-3本。

一、应收账款程序1、每日营业收入单制作2、收入单制作依据为每日销售总结报告表和试算表。

二、收入证明的制作方法为：借(应收账款——总账应收账款——街账——行应收账款3354团队银行存款贷款)主营业务收入应收账款(费三、街账、总账分配表统计街账、账上有外企宴会挂牌、员工私账、优惠卡在日清月结之前，准备在月末填写街账、客账汇总表。

四.对应收账款余额超过60天的催款，根据每月应收账款余额的对账单和科目，分析报告内容。 对60天以上的应收客户，再次进行催收，催收前先了解未清偿会计项目的具体内容，并将情况报告财务经理。 财务经理出具催款单，连同付款通知复印件及时对客户提出的问题给予答复，协商解决方案，为尽快结清应收账款消除障碍。