供应商跟本公司买东西做账(供应商是先记账还是先付款)

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  好顺佳集团

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  2023-02-23 16:43:59

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两种情况都有。长期合作的供应商，一般采购单位目前都是供不应求，在洽谈合同时总会提出付款日期。一般货物在收到财务报销的发票后会在应付账款中支付两个月，也是在第一次供货后的月底支付。

两种情况都有。长期合作的供应商，一般采购单位目前都是供不应求，在洽谈合同时总会提出付款日期。一般货物在收到财务报销的发票后会在应付账款中支付两个月，也是在第一次供货后的月底支付。

如果采购材料涉及金额较大，则通过提前向供应商付款的方式使合同生效，保留质量保证金后交付合同剩余款项。…o

谢谢你的邀请。

关于对供应商的付款，有两种账户。

1.对方的货供不应求，公司规模大，他们的采购人员比较强，要求送货要付款。也就是说，收到所有货款后，我们会安排发货。

借：预付款-a公司

贷：银行存款-银行

收到以下货物后，发票将被接受并与货物一起入库。会计分录如下：

借：原材料

应交税费-应交增值税-进项税

贷：预付款-a公司

如果先收到部分货款，他们会安排发货，然后在结账期支付剩余货款。会计分录如下：

借：预付款-a公司(预付款的一部分)

贷：银行存款-银行

收到以下货物后，发票将被接受并与货物一起入库。会计分录如下：

借：原材料

应交税费-应交增值税-进项税

贷款：预付款-a公司(付款的剩余部分)

银行存款-银行

2.许多制造商生产贵公司所需的材料。你的采购人员要求对方先发货，对帐后开发票，支付货款。会计分录如下：

借：原材料

应交税费-应交增值税-进项税

贷：应付账款-a公司

以后付款时，会计分录如下：

借：应付账款-a公司

贷款：银行存款-银行

以上只是我个人的建议。希望能对你有所启发和帮助。欢迎大家互相讨论学习。

以下情况可以进行账务处理：3360

1.如果货物已经到达，但尚未付款，将记录临时估价。借：原材料(或库存商品)，借：应付账款。

2.发票到了，货款还没付。

(1)核销预计分录，借：原材料(或库存商品)，借：应付账款。

(2)按发票金额入账，借33，360原材料(或库存商品)，借33，360应交税费——增值税(进项税)，借33，360应付账款。

(3)付款时借33，360应付账款，借33，360银行存款(或现金)。

3.发票到了，已经付款了。

(1)核销预计分录，借：原材料(或库存商品)，借：应付账款。

(2)按发票金额记账，借33，360原材料(或库存商品)，借33，360应交税费-增值税(进项税)，借33，360银行存款单33，360如果你是小规模纳税人，不要做上面分录中的'应交税费-增值税(进项税)'项。

供应商发货时，借：原材料借：应交税金——应交增值税进项税额贷：付款时应付账款：

借：应付账款贷：原材料贷：库存现金/银行存款。相应减少原材料是可以的。

如何从供应商处购买产品：

1.向供应商采购商品时，确认商品金额和应付账款，其分录为：借入3360库存商品及其他应交税费—应交增值税—进项税额贷记3360应付账款等。

2.实际支付给供应商时，应付账款、应付账款、银行存款和其他应付款，是指企业购买材料、商品或提供劳务应支付的金额。应付账款一般应与采购材料的所有权相关。