公司开票了没做账(专票当月没入账怎么办)

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  好顺佳集团

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  2023-02-22 08:34:53

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开具发票的当月未收款，下个月必须重新收款。 具体细目如下。按现金或银行存款或其他应收款注销：税额-预缴增值税(预缴税额) 3360如果主营业务收入为跨年，主营业务收入帐户与上一年度损益调整帐户调换，如果申报企业所得税汇算清缴，上一年度损益调整帐户未分配利润

12月份认证的发票没有报销，根据情况必须报销。

第一种情况，如果不涉及前一年的利润，直接清算即可。 第二种情况是，如果涉及上年利润，看收入和费用的金额和性质，如果不重要，用本期的错误来纠正，也就是今年的追述。 如果重要的话，应当采用追溯复查法进行修改。 1、补录、用“上年度损益调整”代替相关损益科目借款(应收账款等贷款)、上年度损益调整(置换“主营业务收入”) ) ) ) ) ) ) ) ) ) )。

借(上一年度损益调整(例如“管理费”替换) ) )。

贷款(银行存款等注销余额将用于计算以下所得税费用，余额*25税率2，调整税额) (看税法是否允许调整税额) ) ) ) ) ) ) ) )

贷款(应交税金——的所得税贷款；上一年度损益调整；“所得税费用”科目的置换) ) ) ) ) )。

3、转向“利润分配”

贷款(利润分配——未分配利润贷款)上年度损益调整-----结算4、利润分配调整数字贷款)盈余公积贷款)利润分配——未分配利润3、4分录方向具体对应“上年度损益调整”结算方向5、财务报表调整和资产负债表调整，补充的相关资产、负债

销售方应当按照规定开具发票，并及时进行账务处理。 与对方如何进行会计处理无关。

这要看具体情况，不能一概而论！

如果一直没有发票，首先不是税务局是否处罚的问题，而是企业税负高的问题。

1 .条目对企业无影响

没有收款单据，对不同企业的影响不同。 对于用一般计税方法计算的纳税人，首先是增值税上的影响。 如果企业没有将项目列入抵扣，企业增值税税负将上升。 对于企业所得税，在采用的查账征收的情况下，由于未取得成本发票，不能进行税前扣除，将进行所得税调整。 引起企业所得税的负上升。 因此，对一般纳税人的企业来说，应该尽量取得发票，只有销售项目没有进口，对企业税负的影响很大。

2 .重新评估税务风险

企业首先应该弄清楚没有收款单据的理由。 企业的业务必须保证真实。 如果涉及业务不真实、虚构的话，风险会变高。 如果业务属实，可以看到由于这些原因没有收据。

3 .就具体原因加以解决

针对没有门票的原因，进行具体分析，然后根据不同的原因采取不同的措施。 例如，是不是在管理上有问题？ 大家都没有拿到收据的意识。 还是因为节税手段不正确，觉得不要发票就可以节税，还是因为供应商的问题没有发票，需要分类处理。

对于管理问题，必须建立章立制，规范财税管理，如果想节税的话，在企业现有的经营模式下，要发票和发票对企业的影响是什么，为了优化企业整体的税负，要做一些税收或者经营上的调整如果是因为供应商问题，请考虑是否需要重新筛选供应商。

总之，光开发票没有收入的话，会有什么结果，不能一概而论。 首先要看业务是否真实，再看对企业税负的影响。 然后分析原因，进行具体解决。

公司只开发票不收款，对你们公司没有任何影响吗？ 只是，你的公司只是白白地支付增值税。 开具发票的时候需要支付增值税，但是你这个时候没有为了扣除而交税，所以不管开具多少发票增值税，都需要支付多少增值税。 你只是多付增值税。