公司内部做账的格式(公司内账做账方法)

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  好顺佳集团

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  2023-02-22 08:34:45

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公司内部账户根据公司经营情况设置。

建立现金账簿、存款日记账、总账和专用账户。各账簿应按时间顺序登记，日清月结结转全年汇总，并编制报表。

1.负责公司日常业务的财务检查、核算和监督；

2.负责公司财务和物资的监督管理；

3.负责公司费用的预算、审计、核算和监控；

4.负责核对公司管家和金蝶的账套；

5.负责协助行政监督固定资产、低值易耗品和工具的建帐，并定期盘点；

6.负责监督检查收货人，监督对其兑换的旧货进行销毁；

7.负责库存商品的实地盘点，并核对账目。及时督促积压商品(每月物流要上报财务积压商品进行财务核实)；

8.负责公司总账和所有明细账的记账、结账和核对，及时清理应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等往来账款；

9.负制会计报表和各种附表，分析财务报告，并在规定前将相关报表上报公司财务经理和总经理；

10.负责每月收款并与出纳核对，核对现金银行存款和往来白条；

11.负责根据公司具体经营情况向总经理提出合理化建议；

12.完成领导交办的其他任务。

和外账差不多，不用提折旧。所有费用都应该包括在内。不管是不是正式文件，都要按实际数量记录库存。

会计的目标是告诉老板这个月他花了多少钱，赚了多少钱，都存在那里。

每月末盘点资产，统计资产负债数量，即有多少股票、应收账款、银行存款、现金等。以及应付账款、税金等的投资总额。并从资产中减去负债。对比投资金额，可以看出你赚钱和亏钱。

算好费用，交给老板。统计局每个月的支出是多少，收入多少，生产了多少产品，销售了多少等等。

每个公司的情况不一样，所以做法也不一样。内部账户应与外部账户一致，并做好凭证、记账和过账。只是有些科目不用像外账那么正式。比如你卖货，就不需要税钱。可以直接借应收账款和银行存款：收入交的税计入费用。月底的时候，报表不一定要和税务报表一样。自己列个清单，把这个月的资产负债情况列出来，让老板一目了然。再拿一张费用表，统计一下这个月发生了多少费用，都发生在哪里。日常工作中及时做账，平时核对库存现金。

会计流程：

1.取得或编制其他应付款清单，检查增加数是否准确，并与明细账、总账、报表的相关项目进行核对。

2.进行分析性审查。

3.收回其他应付款进行确认。

4.询价函未收回或回函结果与企业账面记录不一致的，应当采取替代程序复核下一年度的明细账，或者在其他应付款发生时追溯经济业务凭证。

5.抽查明细账、记账凭证和原始凭证展期信息。对于集团公司对子公司的投资，可以这样做：(1)子公司的分录借款：银行存款及其他借款：实收资本；(2)母公司会计分录借款：长期股权投资借款：银行存款等。对于公司投资期货，可以这样做：(1)向证券期货经纪公司申请开立交易账户，根据存入的资金借记“其他货币资金”账户。(2

1.项目部每次收取工程款时，公司财务部会按照项目合同计算的比例扣除公司费用。扣除比例包括：向公司缴纳的利润和公司缴纳的税金。公司按比例扣除的会计分录如下：借记：内部交易-公司内部交易-已付利润内部交易-公司内部交易-预提税款；贷：内部银行-内部银行存款。

2.工程结算的税金及附加，根据统计部门根据预算定额得出的当月工程产值的税金，随公司一起划转，由公司财务部交给税务机关。公司上缴税金及利润的会计分录如下：借：应交税金-应交营业税-应交公司税金-应交城市维护建设税-应交公司税金-应交教育费附加-应交地方教育费附加-本年公司利润-主营业务利润-支付借款：内部往来-公司内部往来-公司内部往来-代扣代缴税金。