厦门代理记账公司财务报销流程(费用报销业务流程分哪几步)

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  好顺佳集团

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  2023-02-21 09:28:05

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1.报销人取得相关经济业务的合法原始凭证。2.相关人员在合法原始凭证背面签字，并按要求将原始凭证粘贴在粘贴单上。3.填写报销单。4.验收人或见证人在报销审批单上签字。7务部准备凭证。8.报销人在记账凭证上签字。9.报销人将报销单交给出纳办理相关手续。

(1)现金报销

1.填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐，附在报销单背面。原始凭证的金额应与填写的报销单金额一致。内容要齐全，审批手续要完备，经办人和收款人要签字。

原始票据-发票：加盖税务监制章或财务监制章；账单内容完整，包括：账单中的付款人必须填写“北京经济管理职业学院”，金额必须大小写一致；有所购商品的名称、数量、单价和金额；必须有收款人的财务专用章；发票的出票人和日期是否完整；整张票据字体必须一致；机器发票的手工修改无效。

2.根据国务院《条例》第123号的规定，限制现金交易的范围和金额。单笔支出超过一千元的必须用转账支票支付；如果单笔支出在一百元以上，建议用支票支付。

(二)支票申请和报销

1.填写内容完整、审批手续完备的支票申请表。申请检查时，应附相应的合同、协议、审批表、培训和会议通知。

2.支票使用后，应尽快办理报销手续，一周内完成。管制部门申请检查的次数最多不超过2次。

3.申请支票时，一定要注明资金的使用性质，包括基本经费、财政专项经费、基本经费中的项目管理经费(人员培训和科研经费)。

4.报销支票时，应填写转账报销单，并将原始凭证整齐粘贴在报销单背面。原始凭证的金额应与填写的报销单金额一致，内容完整，审批手续齐全。报销发票应由财政部和国家税务局统一制作，发票项目相关内容填写完整，时间应与实际业务发生时间一致。报销发票应附有报销费用明细、固定资产验收单、材料收货单、政府采购清单、工程验收报告等。

(3)公务卡报销

1.填写公务卡报销清单，根据消费记录逐一填写，金额与报销单据、发票、pos单一致。填写的“消费日期”应与交易收据(pos)上的日期一致。

2.官方卡还款系统升级了。本来公务卡报销有退费的话，我们只能按照pos单上的支出金额来退，多出来的退费还得还给财务部。现在我们可以按照实际报销金额来报销，所以不用填红单了。

3.观察还款时间，尽量在业务发生后尽快交给财务室，方便财务人员审核还款。

经领导审核签字，提交财务报销。

在公司的报销流程中，报销单据一般都是先交财务人员审核，再转主管领导，转总经理，再回到出纳处付款。由出纳支付后，再转会计进行账务处理。

1.任何类型的征用和支出，包括购买货物和设备、差旅费、车资、社交费用等。必须获得res的书面批准

3.报销以“周”为单位，附相关凭证。凭单不能粘在一起几个星期，否则，财务部将退回凭单。当月发生的费用应尽可能在当月报销，最迟不超过发生当月的下一个月。费用逾期，财务部不予报销。

4.报销时填写或计算错误，公司只减不加。不写小数和总数的，扣报销总额的20；对于求和的误差，扣除差额的50。

5、签名的规定：

所有员工签署任何凭证，表示完全同意该凭证所包含的项目和金额，并已履行诚实申报或仔细审查的义务。

所有签名应同时注明日期。如果没有注明日期，在发生争议时，未签名的员工将承担最不利的结果。

6务审查结果应作如下处理：

退回报销单(注明退回原因)。

应在剔除一些不合格、不合理、不完整的金额后进行支付(注明剔除原因)。

要求报销人员补充说明或必要的单据。

向收银员交钱(汇钱)。

7.每周汇一次员工报销款，每月最后一个周******要汇。

8.每周员工报销款汇出后，差额表将通过电子邮件发送给各部门负责人和秘书或助理。如果你有任何问题，你可以问每个部门的秘书或助理。

9.在报销流程之前，如果所有单据都不齐全，必须先补办手续才能进入报销流程。