香港公司如何报税记账(香港公司常见税务问题)

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  好顺佳集团

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  2023-02-20 11:00:50

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香港公司常见的税务问题

随着全球税收回收大幕的拉开，国内税收问题越来越严格。crs政策与离岸公司的税务检查密不可分。这也给在内地注册离岸公司(包括香港)的商家带来了很多问题。

1.问：公司如何纳税？

答：公司成立后，需要到银行开立基本存款账户，并与银行签订国税、地税扣税协议。从现在开始，每月的税款将直接从基本存款账户中扣除。

2.问：公司注册后，发票应该如何开具？

答：新成立的公司是小规模纳税人，开发票有两种一种是去税务局拿空白发票回来自己开，一种是去税务局帮忙开发票。

3.问：公司不开发票也要交税吗？

回答：不用，只要公司不开发票，就不需要交税，零报税就行。

4.问：我如何给你公司当月的账单？

答：您需要在当月30日前将当月的账单邮寄到我公司，我们的会计会整理、汇总、完成账务工作。

5.问：每个月记账需要提供哪些资料？

答：公司需要提供当月实际发生的收入、成本票据，包括：原始票据(收入、费用、成本)、银行收据、银行对账单、其他账户原始凭证等。我们公司会有专职会计指导公司业务人员提供这些票据。

6.问：找飞驰全球管理顾问记账报税有哪些服务？

答：包括每月账单整理、分类、装订、核算、出具凭证、报表、账簿、报税、规避财税风险。除此之外，我公司每个月都会为您的公司进行纳税申报，并提供会计一对一的专业服务，可以及时解答您的财税问题。除此之外，我们还会每月给你一张记账凭证，每年给你一张总账，相当于用很少的钱雇了一个专职会计。

7.问：我公司成立后没有业务往来还需要报税吗？

a:是的，根据国家会计法的规定，公司要在成立当月记账和报税。如果未能按时报税并注销，公司将出现信用污点，主要影响如下：

1)不能贷款买房；

2)不能办理移民；

3)拿不到养老保险；

4)税务部门罚款；

5)企业法人将被列入黑名单，限制出境。

，香港有限公司的报税周期与内地不同，所以不需要每月报税。

新成立的香港有限公司自成立之日起至第18个月，首次收到税务局签发的税单。第一次报税后会做年报(香港公司的报税和缴税是分开的，报税必须报，但不一定要缴税。但审计后利润为负的公司不需要纳税，同时亏损可以从下一年度的利润收入中扣除)。

如有关人士在开业18个月后仍未收到税务局发出的利得税报税表，应主动向税务局查询报税事宜。香港的报税零申报——适合没有业务的公司；申请零税率申报必须符合以下条件：

1.在香港没有本地业务，2。没有收到信用证，3。没有产品在香港展览出售，4。没有货物暴露在香港，5。是否开立银行账户，账户是否有存取款记录。没有在香港购买房产。查账报税-适合经营的有限公司。当你的公司不符合零申报条件，也就是你的公司在运营中，正常的运营是进行审计师的审计。公司记账，但不代表公司要向政府纳税。会计结果有三种：亏损、结余和盈利。

只有公司记账，账目的结果是盈利的，才需要纳税

在香港注册的公司是要交税的，但相比内地，香港的税制更简单，税率更低，可以帮助企业降低税务成本，更好地进行税务筹划。

以香港境内为基准，只对来自香港的利润和收入征税，离岸收入免税。企业要缴纳的税种主要是利润税，也就是企业所得税，没有增值税和营业税。

对于利得税，香港提供了优惠的税收政策。公司首200万港元的利得税为 ，其后的应评税利润为 。对于公司以外的个人独资或合伙企业，两级利得税率分别为 和15。

此外，企业支付的股息不需要缴纳预提税，企业收取的股息也可以免征利得税和资本利得税。

其他可扣税的项目包括：借入资金的利息、建筑物和占用土地的租金、员工工资、坏账、商标和专利注册费、科研支出、员工退休计划供款等。

每年税务局出具纳税申报表后，企业可以在规定的日期内完成申报。

所以相对于内地复杂的税制，注册香港公司可以享受税收优惠优势。

一般是公司成立后一年，不管有没有收到税单，因为报税时间是收到税单后一个月，新成立可以延期两个月，但是时间来不及，不如提前做，等税单下来再填。

雄鹰：出国，在海外做生意，他们都叫我身边的商业顾问。

两种处理方法

1.补会计审计；把公司前几年缺少的审计报告全部补上。

2.做注销然后重新注册香港公司；这将比辅助会计审计花费更少。

经过慎重考虑，我决定取消。注销期为6-8个月，需要先向香港税务局提交注销资料。这期间的复习时间是2-3个月。如获批准，将发出不反对通知书；如果不被批准，它将被拒绝。如果公司连续几年未申报，很可能香港税务局会要求补充审计报告或税单。

还有几种情况，注销不成功：公司经营过程中有商业纠纷，欠政府费用，之前从未报税或零报税。现在注销过程中，政府查银行流水，要求实际报税，甲方不愿意报税，导致注销受阻。

注册香港公司后，如果没有业务，应该如何进行审计报税？

另外，香港公司之前已经开了国内nra账户，如果想注销后重新注册香港公司再开户。在注销nra账户之前，需要打印近半年的银行对账单，以便日后作为开立香港银行账户的资料。