我们给别人公司打钱做账(为其它公司垫付款怎么做账)

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  好顺佳集团

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  2023-02-20 10:57:09

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900元运费，4750由你出，另外4750由其他买家出。

其他应收款科目-XXX等。对方给你付款后，你就可以冲抵其他应收款了。付款时，入账，借：管理费，4750其他应收款-XXX4750借款，3360库存现金，9500其他应收款-XXX4750运费发票，可由两个买家分别开具。

其他公司转入款项的核算过程：首先分析经济业务是否涉及资产、负债、所有者权益或收入、费用(成本)和利润；二、确认会计科目和记账方向(借入或借出)；第三，确定借记哪个账户，贷记哪个账户；第四，确定借贷账目是否正确，借贷金额是否相等。

1.公司做会计需要哪些资料？

1.现金收据。包括差旅费、业务招待费、员工工资、办公费、房租、通讯费、交通费等。

2.银行单据。主要有现金支取、转账、贷记凭证、电汇、进账单、借款单、银行对账单等。

3.发票。指企业在1-31天内开具的所有发票。

4.员工姓名、性别、月工资、身份证号、代扣代缴社会保险费、所得税等。

二、新公司的会计准备工作有哪些？

1.学习并熟悉企业所处的行业。了解会计要求，明确所学信息。

2.选购会计软件。建议：一是尽量选择会计人员熟悉的软件和国内知名厂商开发的软件；二、选择的会计软件应具备基本的总账系统和报表系统功能；三是考虑软件价格是否符合企业预算。

3.设置账簿。确定账套的基本信息。企业在确定会计核算要求和购买软件后，需要安装和熟悉软件，并在此基础上进行会计核算操作，修改账套名称，选择适用的会计准则，确定会计起始月份，确定科目级次等。

4.会计科目的设置和修改，会计辅助项目的增加。一般原则上不新建或删除一级账户，以免影响账簿和报表的输出。

除了应交税金下的科目外，二级以下的科目可以增加、删除、修改。建议严格按照指引处理。

5.进入日常记账状态。此后，企业必须在每月15日前进行会计和纳税申报。如果延期申请，需要支付一定的滞纳金。

根据转账对应的业务内容，特别是转账凭证(原始凭证)的性质进行准确的会计分录：

1.如果是先付款后付款，则根据应付单/欠款单等付款。

借：应付账款/其他应付款-* *公司贷：银行存款2。如果是预付款，定金付款等。对方的收据应作为入账凭证：

借：预付款/其他应收款-* *公司贷：银行存款3。如果记录采购发票，同时付款，以发票作为记录凭证，则有：

借：原材料/固定资产及其他应交税费——应交增值税——进项税额贷：银行存款4。如果是退还货款、押金等。有：

借：预付款/其他应付款-* *公司贷：银行存款5。其他情况。

反映个人预付款的公司账簿会计分录：

1.比如预支500元购买办公用品。

借：管理费用-办公费500元

贷款：其他应付款-个人(XXX) 500元

2.预付资金购买机器设备等固定资产200万元。

借：固定资产-机器设备166万元

应交税费-应交增值税(进项税)34万元。

贷款：其他应付款-个人200万元(某某)

3.预付10万元货款。

借：库存商品 万元类别

应交税费-应交增值税(进项税)17000元。

贷款：其他应付款-个人2万元(某某)

没错，所有的基础基金科目都是其他应付款。

扩展信息：

借贷记账法的记账规则可以概括为：有借必有贷，借方

第一，采用借贷记账法记账时，每笔经济业务都要记一个(或几个)账户的借方，另一个(或几个)账户的贷方。

即“借则必借”；借方账户记录的金额必须等于贷方账户记录的金额，即“借贷必须相等”。

第二，入账科目可以是同类科目，也可以是不同类科目，但必须是两个记账方向，不能都是借方或贷方；

第三，借方金额必须等于贷方金额。

任何经济业务的发生都会引起资产、负债、所有者权益等会计要素的相应变化。但是，无论发生什么经济业务，它们对资产负债或所有者权益的影响无非是以下几种。即：

1、资产负债或所有者权益同时增加，资金总额增加。对于这类经济业务，一方面要将发生的金额登记到资产科目的借方，另一方面也要将相同的金额登记到负债或所有者权益的贷方。

2.资产负债或所有者权益同时减少，资金总额减少。对于这类经济业务，一方面要把发生的金额登记到资产科目的贷方，另一方面也要把同样的金额登记到负债或所有者权益的借方。

3.营业收入的发生一般会导致资产和收入同时增加，资金总量增加。对于这类经济业务，一方面要将发生的金额登记为资产科目的借方，另一方面也要将相同的金额登记为收益科目的贷方。

4.发生营业费用时，资产一般会减少，费用会增加，资金总额不变。对于这类经济业务，一方面要把发生的金额登记到资产账户的贷方，另一方面也要把同样的金额登记到费用账户的借方。

5.资产内部项目相互转化，即两个项目增减，资金总额不变。对于这类经济业务，一方面要将发生的金额登记到一个资产账户的借方，另一方面要将相同的金额登记到另一个资产账户的贷方。

6.负债或所有者权益增减，资金总额不变。

对于这类经济业务，一方面要将发生的金额登记到一个负债或所有者权益账户的贷方，另一方面要将相同的金额登记到另一个负债或所有者权益账户的借方。